חיסכון פנסיוני שעובד בשביל כל עובד

ביטוח מנהלים הוא ביטוח פנסיוני לכל דבר. הוא נעשה עבור מנהלים ועובדים שכירים בפוליסות ביטוח חיים. ביטוח מנהלים כולל הפקדות לצורך פיצויים ותגמולים. עלויותיו מתחלקות בין המעסיק לבין העובד המבוטח. הכספים המופרשים לפיצויים משמשים כקופת פיצויי פיטורין, שתעמוד לרשות העובד בעת עזיבתו/פרישתו.

בתוכנית ביטוח המנהלים כלולים 3 מרכיבים מרכזיים:

• חיסכון עבור גיל הפרישה – ​ חיסכון לטווח ארוך, שנועד לשמש את העובד לאחר פרישתו לגמלאות. הפורשים יקבלו את התשלום כקצבה חודשית על פי תנאי הפוליסה (זאת בשונה משנים עברו, בהן לפורשים הייתה אפשרות לבחור בין קבלת קצבה חודשית לבין סכום הוני חד-פעמי).
• ביטוח אובדן כושר עבודה – ביטוח המספק כיסוי למקרי אובדן כושר עבודה מלא/חלקי, שנגרם כתוצאה מאירוע שהתרחש במהלך תקופת הביטוח. במצבים כאלה יינתן פיצוי חודשי בהתאם לתנאי הפוליסה.
• ביטוח חיים/ריסק במקרה מוות – ביטוח המספק כיסוי במקרה פטירתו של המבוטח. סכום הביטוח ישולם ישירות למוטביו של המנוח המבוטח, ובהעדר כאלה – ליורשיו על פי החוק.

עפ"י תקנות מס הכנסה, ביטוח מנהלים מוכר כקופת גמל, והוא מזכה את העובד ואת המעסיק כאחד בהקלות מס הכנסה. צבירת החיסכון כפופה אף היא לתקנות.